第3章
保險公司和養老基金

保險公司的作用是為不利事件提供保護。尋求保護的公司或個人被稱為投保人（policyholder）。投保人向保險公司定期支付保費（premium），並在某一約定的受保事件發生後從保險公司取得賠償。保險一般可分為人壽保險及非人壽保險，而健康保險常常被認為是保險中的獨立分支。非人壽保險有時也被稱為財產及意外傷害險，我們在今後將沿用這個詞。

人壽保險一般持續時間較長，保險公司在投保人死亡後會向受益人支付賠償。財產及意外傷害險的合約期限通常為1年（雖然合約一般可以延續），這類保險在出現事故、火災、被盜或其他類似事件時會向受保人支付賠償。

保險合約已存在多年。遠在公元前200年，古希臘就存有一種形式的保險合約，在這種合約中，個人可以一次性支付一筆款項（數量與年齡有關）。在付款之後，這個人在其餘生內每個月均可收到一定的收入。古羅馬有一種不同形式的合約，在合約中投保人可以買入某合同，而當投保人死後，他的親戚可以收到一定的賠償。在中國古代也存在一種財產災害保險合約，合約是在商人群體之間達成的，合約註明如果某個商人的商船不幸沉沒，那麼其他商人需要提供賠償。

養老基金計劃是由公司僱主為其僱員安排的一種保險合約，其設計是為了保證在僱員退休後，保險計劃將在僱員的餘生內為其提供收入。一般僱員及僱主每個月都要定時向養老基金計劃進行供款，計劃中的基金將這些資金進行投資，為退休人員提供收入。

在本章中，我們將討論保險公司合約的運作方式，還將討論保險公司所面臨的風險以及對其的監管方式。此外我們還將討論與養老金有關的一些其他關鍵問題。